Plan de afacere “Kid’s Mall”
1.Sinteza
Acest plan de afaceri are ca scop conturarea posibilităţilor ideii de înfiin-
ţare a unui spaţiu de agrement pentru copii.
“Kid`SMall” reprezintă un nou concept pe piaţa românească, fiind un loc de agrement dedicat copiilor cu vârste între 4 şi 10 ani, unde aceştia se pot juca, fără ca părinţii să aibă grija acestora şi fiind liniştiţi că se află într-un loc sigur şi atractiv.
Copiii din Romania necesită o mai mare atenţie din partea părinţilor şi a instituţiilor. Ei ajung să se maturizeze prea devreme, de aceea trebuie să le oferim cadrul specific unei bune dezvoltări. Această afacere se bazează pe satisfacerea dorinţelor şi necesităţilor copiilor, care sunt din ce în ce mai crescute şi diversificate, şi crearea unui mediu ambiental favorabil dezvoltării şi conturării personalităţii acestora.
Obiectul nostru de activitate îl reprezintă serviciile de agrement pentru copii, la o calitate superioară şi astfel atingerea şi menţinerea poziţiei de lider de piaţă nu doar în ansamblu ci şi pentru fiecare spaţiu deţinut.
DESCRIEREA PRODUSULUI OFERIT
Kid`SMall oferă:
- servicii recreative (spaţii de joacă pe categorii de vârstă, animatori,spectacole şi concursuri)
- servicii de supraveghere copii
- servicii de autoservire automat-băuturi non-alcoolice şi sandwich-uri
Firma noastră are o poziţionare clară, fiind bine definit segmentul de piaţă căruia îi sunt adresate serviciile, făcând din aceasta un avantaj concurenţial. Cele mai mari riscuri provin din posibilitatea intrării pe piaţă a unor reprezentanţi ai unor firme cu acelaşi obiect de activitate, dar şi din partea locurilor de joacă din alte spaţii(mari centre comerciale, spaţii din fast-food-uri etc), deşi diferenţierea afacerii nostre vine din faptul că cei mici găsesc totul aici. În plus vor beneficia de supraveghetori, ceea ce le va permite şi părinţilor să se relaxeze.
Fiind un loc de agrement destinat copiilor, Kid’ Small oferă mai multe tipuri de produse şi servicii, care au caracteristica generală faptul că se adresează segmentului de vârsta 4-10 ani, fiind utile şi preferate pentru copii. Acestea sunt (aşa cum s-a prezentat mai sus):
- Servicii de agrement pentru copii. Aceste servicii sunt punctul de atracţie al acestui loc, ceea ce îl va diferenţia de alte spaţii şi cele ce ne vor crea atuul în faţa concurenţei. Serviciile de agrement includ inclusiv plasma pe care vor rula benzi animate în mod continuu, dar se va pune accentul pe cei 2 clowni profesionişti angajaţi. Aceştia trebuie să ştie să confecţioneze baloane şi să deseneze pe faţă. Li se vor da ustensilele necesare. Vor fi punctul central al conceptului Kid’ Small, de aceea ei vor sta în centrul complexului. Copii se pot bucura de ei, dar pentru baloane şi desene vor necesita să plătească o taxă la casierie, unde vor primi un jeton introdus apoi în cufărul clownilor. Alte servicii constau în spectacole, prezentări de modă, servicii privind jocurile în cele două zone.
- Spaţii de agrement pentru copii. Cele 2 spaţii de agrement se întind fiecare pe 200 mp şi sunt diferenţiate în funcţie de vârsta copiilor. Astfel va exista zona pentru copii cu vârste cuprinse între 4 şi 7 ani cu ţarc, 2 topogane, 2 leagăne, 2 căluşei. Aici vor exista 2 supraveghetori care îi vor plasa pe cei mici şi îi vor ajuta şi îndruma cu orice problemă. Zona pentru copii mai mari, 7-10 ani va cuprinde 4 maşini de jocuri electronice, teren de minigolf şi un minibiliard. În această zonă este necesar un singur supraveghetor, deoarece copii sunt mai mari şi nu necesită decât plasarea în locul de joacă ales, precum şi îndrumare privind regulile jocului. Intrarea în aceste spaţii se va face pe bază de jetoane, achiziţionate la casă la preţurile specificate per oră.
- Autoservire prin reţeaua de tonomate a băuturilor răcoritoare, apă şi sandwich-uri-acestea vor fi produse specifice copiilor-suc natural, apă, sandwich-uri de mici dimensiuni fără adaosuri de sosuri, fără adaosuri de e-uri şi cât mai sănătoase.
DESCRIEREA PIEŢEI ŞI CONCURENŢEI
Piaţa pe care intră firma este cea a serviciilor de agrement pentru copii. În prezent este suficient loc deoarece nu există multe spaţii de acest gen-mai ales cu o gamă completă precum produsul nostru.
Conceptul locului de agrement „Kid’sMall” este unul inovator, deoarece în ansamblul sau nu are concurenţă, cota de piaţă cu care porneşte iniţial este de 100%. Cu toate acestea, luate separat spaţiile au o concurenţă destul de puternică, în sensul că există şi în alte zone locuri de agrement, poate nu cu supraveghetori, ceea ce este un avantaj. Faptul că toate se găsesc într-un singur loc este cel mai important avantaj în faţa oricărui tip de concurenţă. Clownii dau şi ei unicitate locului, deoarece în nici o altă parte pe piaţa românescă nu oferă servicii în mod permanent.
Strategia de marketing
Strategia noastră este una ofensivă, pentru că suntem la început şi dorim
să fim cunoscuţi de potenţialii clienţi şi să îi atragem pe aceştia.
Produsul va fi promovat atât în media-chemarea televiziuni şi radiouri la deschidere, prin pliante şi fly-ere, prin panouri în staţiile de metrou, dar mai ales pe cale orală-promovarea prin intemediul unei mini campanii în grădiniţe şi şcoli primare.
De această campanie se ocupă directorul de marketing care va contacta mijloacele media posibil interesate şi va colabora cu firme care fac pliante şi banere. Deasemenea va angaja un referent marketing care va merge în locurile unde se găsesc cei mici sau părinţii acestora.
La stabilirea preţurilor vom folosi orientarea după costuri care este cea mai elementară metodă de calculare a preţului şi presupune că preţul să acopere integral costurile şi să permită obţinerea unui profit.
Previziuni financiare
În mod normal, în primul an vom înregistra pierderi, aşa cum se va arăta în planul financiar. Încasările nu acoperă plăţile în totalitate, deoarece cele iniţiale, legate de deschiderea firmei şi achiziţiei activelor imobilizate vor necesita şi fonduri. Cu toate astea pentru următorul an încăsările acoperă cheltuielile circulante. În câţiva ani se va putea vorbi de profit, cu siguranţă odată cu rambursarea creditului bancar-în 5 ani.
În cazul falimentului, investitorii vor fi despăgubiţi parţial prin vânzarea bunurilor şi proprietăţilor cu care au garantat iniţiatorii afacerii. Iniţiatorii au garantat cu propria avere.
2. Elementele de identificare a agentului economic
Descrierea generala a firmei
- Numele firmei: S.C. Kid’sMall S.A.
- Forma juridică de constituire: Societate pe actiuni
- Data înregistrării la Registrul Comerţului: 05 ianuarie 2007;
- Număr de înregistrare la Registrul Comerţului: xxx/xxx/05.01.2007;
- Cod fiscal: R xxxxxxx;
- Tipul activităţii curente: servicii de agrement;
- Natura capitalului: privat si imprumutat;
- Capital social: 3 900.000 RON;
- Asociaţi principali:
| Nume şi prenume | Aport la capitalul social |
| FLORESCU SILVIA | 3 500.000 RON |
| DAVIN ALEXANDRA | 10 000 RON |
| POPESCU IONELA | 10 000 RON |
| BARA LAVINIA | 10 000 RON |
| ANGHELESCU DANIELA | 10 000 RON |
10. Sediul social: strada Int. Biruinţei, Nr. 3, Pantelimon, judeţul Ilfov ,
Bucureşti.
Societatea comercială “Kid`SMall”, cu formă juridica societate pe acţiuni, are un capital social de 3 900 000 RON, divizat 390 în acţiuni, cu o valoare de 1000 RON/acţiune. Firma va fi înfiinţată la data de 1 iunie 2007. Locaţia :zona strada Int. Biruinţei, Nr. 3, Pantelimon, judeţul Ilfov, Bucureşti. Se întinde pe o suprafaţă de 400 mp.
Produsul ”Kid’sMall” se află în stadiul de concepţie, fiind necesară o mulţime de paşi pentru a-l realiza şi ulterior pune pe piaţă.
Produsele oferite şi ponderea acestora în totalul vânzărilor sunt prezentate în tabelul următor :
| Serviciu | Ponderea în vânzările totale(estimativ) |
| Activităţi recreative precum jocuri video, electronice, minigolf,minibiliard | 69,98% |
| Autoservire automate | 28,34% |
| Spectacole realizate de animatori, petreceri private(vânzare de articole party şi accesorii carnaval)-evenimente speciale | 1,68% |
DESCRIEREA INIŢIATORILOR
Iniţiatorii afacerii „Kid’SMall” sunt un grup de asociate, de tinere femei antreprenoare, fără experienţă în domeniu, dar care au o bază solidă de cunoştinţe dobândită în facultăţile pe care le urmează şi la cursurile şi trainingurile la care au participat, dispun de capacitate de muncă, rezistenţă la stres, au idei inovatoare si sunt dispuse să rişte pentru a face din afacerea iniţiată un real succes.
Acestea sunt:
Florescu Silvia– (20 ani) –director general . Este coordonatoarea celorlalţi manageri ai firmei. Are sarcina de a conferi unitate echipei de manageri, şi de a evalua deciziile importante luate de aceştia. Studentă în anul II la Faculatea de Management, Silvia a lucrat deja în turism în agenţie de turism, are experienţă în ONG-uri unde şi-a dezvoltat calităţile de comunicare şi organizatorice. Deţine certificate CAE, informatică şi a obţinut diverse diplome şi premii la concursuri, olimpiade, sesiunea comunicării studenţeşti, schimburi internaţionale sau şcoli de vară. Poate fi caracterizată ca o persoană ambiţioasă, lider, cu abilităţi excelente de negociere şi comunicare, bun negociator şi organizator.
David Alexandra– ( 19 ani) –director de marketing. Este responsabilă cu probleme legate de vânzări, tarife, de promovare şi publicitate. De asemenea va încerca promovarea firmei la nivel naţional, astfel încât să atragă şi alţi potenţiali clienţi.Este studentă în anul II la Facultatea de Management şi face parte dintr-o oraganizaţie studenţească orientată spre PR şi marketing. Deţine atestat în informatică, a participat la numeroase traininguri privind începerea unei afaceri, relaţiile de afaceri şi etică în afaceri, cât şi dezvoltarea personală. Este o fire creativă, optimistă şi perseverentă, atentă la detalii şi cu spirit critic. Doreşte ca noul mall să nu fie numai o idee inovatoare, dar să beneficieze şi de o promovare pe măsură şi de o imagine unică.
Popescu Ionela– (20 ani) – director economic. Se va ocupa de departamentul financiar al firmei. Penru început, alături de ceilalţi asociaţi va avea responsabilitatea de a atrage credite bancare şi investitori. În viitor va avea ca sarcină de repartizare eficientă a veniturilor obţinute. De asemenea se ocupa cu contabilitatea firmei şi cu problemele administrative. Este studentă în anul II la Facultatea de Management, a participat la Sesiunea de Comunicarii Ştiinţifice unde a obţinut menţiune şi posedă cunoştinţe în domeniul bancar.
Bara Lavinia – ( 19 ani) – director resurse umane. Este responsabilă cu angajarea şi repartizarea salariilor personalului, cu observarea conduitei acestora şi coordonarea problemelor finaciare legate de repartiţia fondurilor. Totodată, este responsabilă de organizarea petrecerilor în perioada evenimentelor speciale şi angajarea animatorilor.Va realiza periodic cercetări legate de dorinţele clienţilor, pentru îmbunătăţirea sistemului şi lărgirea sferei de agrement. În prezent este studentă în anul II la Facultatea de Management. Este o fire inovatoare. ”Deschiderea unui mall pentru copii reprezintă nu numai o provocare ci şi satisfacţia de a face parte din universul copiilor, de a le cunoaşte dorinţele, aşteptările, bucuriile”.
CONDUCEREA AFACERII
Conducerea afacerii aparţine celor patru iniţiatoare, studente la Academia de Studii Economice, dar vor solicita şi consultanţă din partea unui profesionist dacă vor considera necesar. Neavând experienţă în domeniu, acestea îşi asumă un risc investind banii familiei şi garantând cu proprietăţile acestora, dar deţin totuşi cunoştinţe acumulate atât în cadrul facultăţii, dar şi la diverse traininguri. Pentru a ne stabili şi realiza obiectivele, se va realiza un management ştiinţific, ceea ce presupune îndeplinirea funcţiilor conducerii (previziune, organizare, coordonare, antrenare, control-evaluare).
La înfiinţarea firmei, acţionarii vor forma o echipă managerială care va avea scopuri bine stabilite(obţinerea de fonduri, obţinerea autorizaţiilor necesare, achziţionarea capitalului fix). Cu alte cuvinte, în această perioadă vom stabili obiectivele pe termen scurt, mediu şi lung, cât şi modalităţile de realizare a acestora.
După înfiinţare, membrii echipei mangeriale vor conduce departamente separate şi vor avea sarcini şi responsabilităţi diferite. Astfel, vom constitui structura organizatorică a conducerii organizaţiei şi sistemul informaţional al acesteia.
În afacerea noastră, sarcina mangerului general este de a colabora cu ceilalţi manageri şi de a verifica dacă deciziile acestora sunt dintre cele mai bune. În plus, acesta are dreptul , la rândul său de a lua decizii. Managerul general este elementul de legătură între ceilalţi manageri care, din punct de vedere structural îi sunt subalterni. Persoana pe care am ales-o manager general posedă calităţile unui leader şi este elementul care va oferi unitate echipei noastre manageriale.
Fiecare manager în parte are sarcina de a ajuta la îndeplinirea funcţiei de coordonare. De aceea, unul din obiective este armonizarea deciziilor managerului cu acţiunile subordonaţilor. Coordonarea are la bază comunicarea, ca modalitate concretă prin care se realizează acţiunile acestei funcţii a managementului.
Directorul financiar este factorul cheie în obţinerea creditului iniţial. Are sarcina de a decide dacă firma are capacitatea de a plăti dobânzile la creditul achiziţionat, iar pentru aceasta trebuie efctuată o proiectie pe termen lung a numeralului posibil a fi generat de funcţionarea afacerii. Are sarcina de a se asigura că firma este profitabilă şi de a elabora sisteme de control financiar, de exemplu sistemul de control prin bugete. Acesta va include: un plan de profituri, un buget de investiţii capitale, bugete de salarizare, bugete de achiziţii, bugete de vânzări marketig şi promovare. Astfel, cu acordul celorlalţi manageri va stabili şi repartiza bugetele corespunzătoare activităţilor firmei. Directorul financiar, alături de directorul de resurse umane se vor preocupa în special de realizarea funcţiei de control-evaluare. Aceştia trebuie să efectueze acţiuni de evaluare operativă şi postoperativă a rezultatelor organizaţiei, a verigilor ei organizatorice şi a fiecărui salariat, de identificare a abaterilor care apar de la obiectivele, normele, normativele şi standardele stabilite iniţial şi a cauzelor care le-au generat, precum şi de adoptare de măsuri care să asigure eliminarea abaterilor, menţinându-se echilibrul dinamic al organizaţiei .
Oamenii au început să fie consideraţi drept sursa cea mai valoroasă a unei organizaţii şi din această cauză, managerul departamentului de resurse umane are cunoştinte consistente referitoare la politica, procedurile şi analiza resurselor umane, la planificarea resurselor umane, la recrutare şi selecţie, la motivare şi remunerare, la relaţiile între forţa de muncă şi conducere.
În faza iniţială, directorul de resurse umane al firmei noastre trebuie să decidă care este numărul de persoane care trebuie angajate(această decizie trebuie luată în urma analizei unor factori precum bugetul alocat sau eficienţa sau ineficienţa angajării mai multor persoane), trebuie să se asigure că angajează persoane cât mai competente, potrivite pentru locurile de muncă oferite. De aceea, sarcina managerului nostru este de a elabora criterii de angajare specifice fiecărui post în parte. Managerul trebuie să aibă în vedere că recrutarea, perfecţionarea şi administrarea personalului trebuie să fie corelate şi să se sprijine reciproc. Ceea ce trebuie să facă managerul este să evite situaţia în care firma se confruntă cu o disproporţie majoră(fie lipsa de oameni competenţi devine un obstacol în calea dezvoltării, fie firma are mai mulţi oameni decât îşi poate permite să plătească).
Pe parcursul dezvoltării afacerii, managerul trebuie să elaboreze strategii motivaţionale pentru angajaţi. Astfel, în această direcţie, managerul trebuie să îmbunătăţească condiţiile de muncă, să ajute la crearea unui interes intrinsec faţă de muncă şi la creşterea satisfacţiei în muncă, şi să elaboreze sisteme de recompensare a angajaţilor. Astfel, directorul de resurse umane va ajuta la realizarea funcţiei de antrenare. Nu trebuie să uităm faptul că şi managerul general trebuie să influenţeze activităţile celorlalţi manageri, în vederea atingerii obiectivelor stabilite.
Marketingul este domeniul în care firma vine în contact cu unităţile externe (concurenţi şi clienţi) care au o importanţă independentă. De aceea, activitatea directorului de marketing este foarte importantă atât în iniţierea afacerii cât şi pe parcursul derulării acesteia. La început, managerul trebuie să analizeze serviciile oferite de firma noastră şi serviciile similare oferite de firmele concurente (pentru a identifica golurile din gama de servicii oferite, pentru a stabili elementul de inovaţie, pentru a stabili tariful). Însă în această perioadă accentul trebuie pus pe publicitate şi promovare.
O altă problemă care trebuie analizată de către managerul de marketing pe parcursul derulării afacerii este aceea a imaginii publice a firmei-părerea pe care o au despre firmă clienţii ei actuali şi, mai important, cei potenţiali. Aceasta trebuie să fie în mare măsură consecventă cu imaginea pe care firma noastra o are despre sine şi pe care poate s-o creeze gama de servicii, publicitatea, relaţiile cu publicul şi vânzătorii.
În viitor, managerul de marketing trebuie să aibă în vedere dezvoltarea de servicii noi care să reînnoiască inovaţia şi să atragă tot mai mulţi clienţi.
Resursele umane cheie sunt atât cele patru iniţiatoare-tinere femei de afaceri, cu vaste cunoştinţe în economie, cu dorinţa de a învăţa şi inova, dar şi cel de-al cincilea acţionar-întreprinzătoarea şi jurista Anghelescu Daniela care are o bogată experienţă atât în afaceri, dar şi în avocatură. Aceasta pe lângă suportul material se va implica periodic, deci sarcinile cele mai importante sunt îndeplinite de cele 4 directoare.
Personalul angajat, este reprezentat de managerii amintiţi mai sus şi 4 supraveghetori, 2 clowni; 2 îngrijitori-curăţenie, 2 agenţi pază; 1 avocat; 1 referent marketing; 1 secretară; 2 casiere.
Principalii furnizori ai “ Kid’sMall” sunt :
| Servicii/Produse | Furnizori | Forma de proprietate | Valoarea annuală a achiziţiilor(estimativ) | |
| Jucării | Nicoro Trading,Bucureşti | Societate cu răspundere limitată | 700 € | |
| Desene animate,muzică,filme animate | Diverta,Bucureşti | Societate cu răspundere limitată | 2000€ | |
| Baloane,confeţii,accesorii carnaval | Bruno,Bucureşti | Societate pe acţiuni | 200€ | |
| Servicii amenajări interioare | Alesys,Bucureşti | Societate pe acţiuni | 20 000€ | |
| Servicii de îngrijire şi supraveghere a copiilor în spaţiile de joacă | Agentia Mary Poppins,Bucureşti | Societate cu răspundere limitată | 12 000€ | |
Baza tehnico-materială a firmei noastre este reprezentată de :
| Mijloace fixe | Caracteristici tehnice | An de fabricaţie | Valoarea de piaţă estimată |
| 4*Birou mare | 2006 | 4*372,18 RON | |
| 1*Birouri mici | 2006 | 1*360,93 RON | |
| 4*Fotoliu Tomy | 2006 | 4*285,63 RON | |
| 1* Scaun Fantezie | 2006 | 1*99 RON | |
| Plasmă | Panasonic TH-65 PV500E,Diagonală 127 cm | 2005 | 55.799,07 RON |
| 4*Laptopuri | Dell Inspiron 6400,120 Gb | 2005 | 4*2.899 RON |
| 1*Unitate centrală | Hp dx 2200 Intel Celeron D346 | 2005 | 1*1.338,91 RON |
| 1*Monitor | Hp L1506 Promo | 2005 | 1*631,39 RON |
| 40*Scaun | Bistro,netapiţat | 2005 | 40*70,10 RON |
| 10*Masă | Bistro | 2005 | 10*137 RON |
3.prezentarea strategiei sau a ideii de afaceri. Managementul afacerii
Aşa cum s-a menţionat în capitolele anterioare, misiunea pe care şi-o propune ”Kid’sMall” este aceea de a le oferi copiilor un spaţiu de agrement unde să găsească toate jucăriile dorite şi părinţilor siguranţa copiilor lor. Firma îşi propune să se menţină lider de piaţă şi să îşi îmbunătăţească permanent produsele şi serviciile.
Principalele servicii oferite clienţilor sunt activităţile recreative : jocuri video, electronice, minigolf, biliard, însumând o pondere de 69,98% în totalul vânzărilor.
Principala categorie de clienţi o reprezintă copii cu vârstă între 7 şi 10 ani, însă la fel de importanţi sunt şi cei cu vârsta cuprinsă între 4 şi 7 ani.
Piaţa pe care firma va intra este una în continuă dezvoltare, ’’Kid’sMall’’ reprezentând un concept nou pe piaţa românească, un pas către viitorul societăţii moderne, prin care conturăm personalitatea copiilor noştri, cunoscându-le dorinţele, aspiraţiile şi hobby-urile.
Piaţa pe care intrăm este cea a locurilor de agrement pentru copii, din Bucureşti în principal. Se poate spune că societatea nu are o concurenţă directă, nici o firmă nu are aşa o gamă completă de servicii, pe piaţă nu este aşadar un volum foarte mare de servicii de acest fel, deci acesta este un punct forte pe care ne bazăm.
Alte puncte forte de care beneficiem sunt : ideea de a oferi clienţilor în acelaşi loc servicii diverse ca: servicii recreative, servicii de supraveghere. Afacerea reprezintă o inovaţie, fiind prima de acest gen, oferta de foarte bună calitate, iar personalul foarte bine calificat.
Marele avantaj în demararea afacerii este faptul că terenul şi clădirea (în starea doar de construcţie şi încălzire, instalaţie electrică, salubritate, fără vopsire, amenajare, parchet, termopane, decoraţiuni) aparţine uneia dintre cele 5 acţionare-jurista şi patron-manager, Anghelescu Daniela. Terenul şi clădirea sunt estimate la 1 milion euro, adică 3,5 milioane RON. Aceasta înseamnă 89,7% din capitalul social. Pentru creditare am apelat la RomExtera bank. Contractăm creditul pentru IMM-uri pe termen de 5 ani destinate în valoae de 150 000 RON, cu o dobândă de 11,9% deoarece îndeplinim condiţiile cerute: afacerea este nou iniţiată, şi avem o contribuţie mai mare de 25 % la demararea afacerii.
Imaginea pe care firma doreşte să o imprime clienţilor este aceea de spaţiu, lume a copiilor. Acest lucru este reflectat de însăşi denumirea firmei.
Asocierea de cuvinte este şi un joc kids=copii, small=mic, dar tot odată kid’s mall=spaţiul comercial al copiilor.Emblema va fi încredinţată directorului de marketing şi are legătură cu ideea de spaţiu dedicat copiilor. Aceasta va arăta astfel:
Resursele necesare firmei sunt:
1.Resurse umane:
5 asociaţi: directorul general, director de marketing, director financiar, director de imagine, 4 supraveghetori, 2 clowni, 2 îngrijitori-curăţenie, 2 agenţi pază; 1 avocat; 1 referent marketing; 1 secretară; 2 casiere.
ORGANIGRAMA FIRMEI
|
DIRECTOR GENERAL |
|
DIRECTOR RESURSE UMANE |
|
DIRECTOR DE MARKETING |
|
DIRECTOR FINANCIAR |
|
DEPARTAMENTUL JURIDIC |
|
SECRETARIAT |
|
REFERENT MARKETING |
|
DEPARTAMENT PROTECTIE SI PAZA |
|
CASIERIE |
|
DEPARTAMENT ANIMATIE |
|
DEPARTAMENTUL CURATENIE |
|
DEPARTAMENT SUPRAVEGHETORI |
2.Resurse materiale:
Pentru întreaga firmă în ansamblu: plasmă, tonomat, mese; obiecte de design interior(tablouri, picturi cu personaje animate, veioze colorate, etc);
Pentru zona copii exclusiv : 2 căluşei; 2 topogane; jucării; fotbal de masă; 2 leagăne; 3 aparate de jocuri electronice; minibiliard; scaune pentru copii; muzică şi desene animate; darts; Joc video Magic Multi Game 5 în 1; Joc video EAC Multigame 5 în 1.
Pentru zona birourilor directorilor şi a departamentului administrativ: scaune, birouri, laptopuri, dulapuri, vestiare.
Resurse circulante: baloane, confetii, costumele (se vor lua mai multe modele, se vor înnoi periodic), sucuri şi sandwich-uri pentru automat, obiecte de papetărie(pixuri, foi, registre, facturier, dosare).
3.Surse de fiantare:
Acestea sunt: fonduri proprii (96,3%) şi credite pe termen lung (3,7%).
”Kid’sMall” a stabilit pentru următorii 5 ani următoarele obiective :
– financiare :
- detţinerea unei cote de piaţă ridicate;
- realizarea de profit cel puţin în primii 5 ani
- rambursarea creditelor, în mai puţin de 5 ani;
– creşterea încasărilor cu 10% pe an
– creşterea salariilor cu 5% pe an
Ipotezele şi riscurile afacerii
Ipotezele afacerii sunt totodată şi previziunile, cele care au făcut ca afacerea să fie considerată viabilă, să continue proiectul şi demararea lui. Am pornit de la ipoteza că ideea este inovatoare pe piaţă şi că pusă în practică aceasta va fi profitabilă pe termen lung, că va duce la recuperarea investiţiei în cel mult 5 ani-odată cu rambursarea creditului şi va aduce şi profit. Corelată cu un management bun, cu un plan de marketing bine pus la punct, dar mai ales bazându-ne pe eforturile iniţiatorilor, pe capacitatea acestora, dorinţa de muncă şi de a reuşi, considerăm că întreprinderea creată va fi un succes.
Cu toate acestea este foarte important să analizăm eventualele riscuri pentru a şti cum să le evităm.
Tipuri de riscuri:
1)Riscuri ale afacerii-Calitatea conducerii:- pentru aceasta se estimează un risc mediu..
Cele patru tinere femei de afaceri nu au experienţă în domeniu, aceasta este o nouă oportunitate pentru ele de a se dezvolta profesional. Cu toate acestea ele dispun de studii economice superioare şi de un nivel de cunoştinţe ridicat acumulat atât în cadrul şcolar, dar şi la diverse training-uri sau activităţi extraşcolare.
2)Riscuri de piaţă:- prezintă un risc mediu în lumina previziunilor favorabile la nivel macroeconomic, trendului crescător al pietţei-cerea pentru locuri de agrement destinate copiilor este în creştere, poziţiei concurenţiale avantajoase-privită în ansamblu afacerea nu are concurenţă directă, doar parţială, strategiei realiste, corect dimensionate şi direcţionate. Un element de risc important îl constituie totuşi intenţia unor noi întreprinzători, mai ales străini de a intra pe piaţă.
3)Riscuri financiare şi ale creditului:-prezintă de asemenea un risc mediu. Conform planului finaciar se preconizează că sumele investite şi încasările din primul an vor acoperi cheltuielile. În cei 5 ani în care se va restitui creditul se va amortiza şi investiţia. Dacă primul an aduce pierderi, datorită costului mare cu capitalul fix, firma va obţine pe termen mediu şi profit. Există şi posibilitatea de a nu avea încasări datorită unor situaţii neprevăzute sau în cazul în care piaţa nu răspunde corespunzător de a nu returna creditul şi dobânzile la timp, dar conform previziunilor acesta este un risc mic.
4)Riscuri de personal-risc mic deoarece acesta va fi atent selecţionat şi motivat ulterior să rămână în firmă, fidelizat prin metode specifice. Climatul în organizaţie se doreşte a fi unul deschis, fără constrângeri şi exploatare asupra salariaţilor, deci este de aşteptat ca şi aceştia să răspundă la fel, mai ales că unii vin din partea unor firme de renume(clownii).
5)Riscuri externe: acestea provin din factorii economici, din modificarea macromediului-creşterea economică, rata şomajului şi a inflaţiei în ţară şi alte cauze pe care în mod independent firma nu le poate controla.
6)Riscuri de hazard:-risc foarte mic, dar totuşi pot exista calamităţi sau războaie care să distrugă afacerea fizic sau prin restrângerea pieţei, a resurselor financiare şi a numărului clienţilor.
4.Analiza pieţei
Piaţa
Piaţa pe care intră firma este cea a serviciilor de agrement pentru copii. În prezent este suficient loc deoarece nu există multe spaţii de acest gen-mai ales cu o gamă completă precum produsul nostru. Segmentele de piaţă sunt în special locurile din marile centre comerciale, parcuri şi alte astfel de zone. Piaţa se va dezvolta cu siguranţă, deoarece copii, dar mai ales părinţii au nevoie de astfel de locuri, care îi ajută pe cei mici să se dezvolte fizic şi psihic, iar pe cei mari să aibaă siguranţa că îşi lasă copiii în siguranţă şi că aceştia sunt fericiţi.
Concurenţa
Conceptul locului de agrement „Kid’sMall” este unul inovator, deoarece în ansamblul său nu are concurenţă, cota de piaţă cu care porneşte iniţial este de 100%. Cu toate acestea, luate separat spaţiile au o concurenţă destul de puternică, în sensul că există şi în alte zone locuri de agrement, poate nu cu supravegetori, ceea ce este un avantaj. După opinia noastră faptul că toate se găsesc într-un singur loc este cel mai important avantaj în faţa oricărui tip de concurenţă. Clownii dau şi ei unicitate locului, deoarece în nici o altă parte pe piaţa românescă nu oferă servicii în mod permanent. Se consideră că iniţial vom fi lideri de piaţă, că vom atrage un număr ridicat de clienţi şi că investiţiile vor fi amortizate rapid. Ameninţarea vine din intrarea pe piaţă a unor noi jucători, eventual investitori străini cu strategii inovatoare.
Clienţi
Clienţii vizaţi de către societatea nou creată sunt copii. Astfel contribuţia lor la încasările firmei reiese din tabelul de mai jos:
| Clienţi | Total % | |
| Copii 4-7 ani | 44,82% | |
| Copii 7-10 ani | 55,18% | |
Conform tabelului cea mai mare pondere o deţin copiii cu vârste mai mari(55,18%), deoarece aceştia consumă mai mult . Motivul principal, este că preţurile pentru o oră de acces în zona de joacă destinată lor sunt mai ridicate comparativ cu a celor mici cu 30%, dar şi deoarece, aşa cum au demonstrat cercetările psihologice, ei vor avea o înclinaţie mai mare de a cere părinţilor să revină aici, să fie desenaţi pe faţă, să mai rămână o oră în plus sau să cumpere o prăjitură. Fiind mai mari, se pot exprima mai bine, se pot face înţeleşi, deci vor aduce încasări mai mari firmei.
Diferenţa dintre categoriile de vârstă este totuşi mică, deoarece societatea noastră încearcă să satisfacă dorinţele unui segment mai mare de copii, una din dorinţe fiind a capta atenţia şi celor trecuţi de 12 ani.
Produsul este relativ uşor de imitat, ceea ce este un punct slab al afacerii, dar faptul că implică costuri destul de mari demararea unei astfel de afaceri şi că în acet moment ideea este inovatoare, duce la previziunea că va fi un succes şi că pe termen lung va aduce profit.
PLANUL DE MARKETING
Introducere
Motivul principal pentru care este alcătuit acesta este faptul că planul de marketing este o parte a planului de afaceri, ce are un rol esenţial în evoluţia firmei.
Scopul marketing-ului este de a identifica şi îndeplini nevoile clienţilor. Un marketing de success necesită existenţa unui produs potrivit la locul potrivit şi la momentul potrivit, şi implică conştientizarea clientului de existenţa produsului. Planul de marketing este un document care formulează un plan pentru vânzarea produselor şi serviciilor. Deşi cuprinde o structură formală, planul de marketing poate fi folosit fie ca document formal (oficial), fie informal (de lucru), caracteristică fiindu-i flexibilitatea. Nu este posibil să vinzi ceva fără să concepi – într-o formă oricât de rudimentară – un plan de marketing. În aceste timpuri, când pieţele din întreaga lume devin din ce în ce mai competitive, este necesară utilizarea “marketing-ului” pentru a canaliza vânzările în direcţia cea bună. Ca document cu o structură formală, planul de marketing îl disciplinează pe cel care îl concepe, îl ajută să îşi aranjeze gândurile, cifrele şi concluziile într-o ordine logică, ce poate fi urmărită şi de către alţii.
Sumar
1. Obiective
Având în vedere că afacerea noastră este una nouă pe piaţă, obiectivul pe care dorim să îl atingem în primul rând este cunoaşterea firmei noastre şi a produselor oferite de către publicul ţintă, iar după acest moment fidelizarea acestuia.
2. Perioada de timp pentru care este conceput planul este de 1 an.
Analiza situaţiei prezente
- Analiza SWOT
| Puncte tari: – ideea de a oferi clienţilor în acelaşi loc servicii diverse ca: servicii recreative, servicii de supraveghere
– afacerea reprezintă o inovaţie, fiind prima de acest gen – oferta de foarte bună calitate – personal foarte bine calificat |
Puncte slabe:
– marca este necunoscută – serviciile sunt destinate unui număr redus de persoane -produsul poate fi uşor imitat |
| Oportunităţi:– capacitatea de penetrare pe o piaţă în continuă creştere şi dezvoltare, pe care mai este destul loc de pătrundere
– diversificarea ofertei-diferenţiată pe segmente privind vârsta copiilor – se constată un interes crescând pentru serviciile recreative şi de petrecere a timpului liber – posiblitatea încheierii unor contracte avantajoase cu alţi parteneri |
Ameninţări:
– intrarea unor noi competitori pe piaţă, mai ales străini cu idei inovatoare şi cu experienţă în domeniu – cererea crescândă pentru produse de substituţie: parcuri de distracţii |
Strategia de marketing
Strategia noastra este una ofensivă, pentru că suntem la început şi dorim să fim cunoscute de potenţialii clienţi şi să ăi atragem pe aceştia.
- Politica de produs
În cazul nostru, oferta este alcătuita din servicii:
– servicii de recreere
– servicii de supraveghere, astfel ca părinţii să simtă că îşi lasă copilul în deplină siguranţă
– servicii de autoservire prin automate: băuturi non-alcoolice şi sandwich-uri
- Politica de promovare
Promovarea este comunicarea informaţională între vânzător şi cumpărătorii potenţiali pentru a influenţa atitudiniile şi comportamentul acestora. Promovarea vânzărilor se referă la activităţiile de promovare care stimulează interesul, încercarea sau procurarea de către cumpărătorii finali sau intermediari.
Produsul va fi promovat atât în media-chemarea televiziuni şi radiouri la deschidere, plin pliante şi fly-ere, prin panouri în staţiile de metro, dar mai ales pe cale orală-promovarea prin intemediul unei mini campanii în grădiniţe şi şcoli primare.
De această campanie se ocupă directorul de marketing care va contacta mijloacele media posibil interesate şi va colabora cu firme care fac pliante şi banere. Deasemenea va angaja un referent marketing care va merge în locurile unde se găsesc cei mici sau părinţii acestora.
- Politica de preţ
Principalele obiective legate de preţ:
- maximizarea profitului
- menţinerea cotei de piaţă
La stabilirea preţurilor vom folosi orientarea după costuri care este cea mai elementară metodă de calculare a preţului şi presupune că preţul să acopere integral costurile şi să permită obţinerea unui profit;
Preţurile estimate sunt:
Preţul jetonului, diferă în funcţie de serviciul utilizat:
– Jeton clovn – 1 RON
– Jeton intrare zona 4-7 ani 5 RON/ora
– Jeton intrare zona 7-10 ani 6 RON/ora
– în zilele în care au loc evenimente deosebite (Crăciun, 1 iunie) preţurile vor fi reduse cu 20%
– 1 suc automat-1 RON
– 1 sandwich automat-2 RON
Obiectivele strategiei promoţionale
– influenţarea cererii pentru produsul ce urmează a fi promovat, influenţa ce poate conduce la:
– creşterea consumului
– informarea şi convingerea potenţialilor clienţi
Aceste obiective de comunicare ce urmăresc atât aspectul informativ (atragerea atenţiei asupra ofertei firmei, cunoaşterea serviciilor, prezentarea avantajelor serviciilor) cât şi aspectul afectiv (captarea interesului faţă de oferta firmei, câştigarea unei poziţii mai bune în ierarhia consumatorilor) au drept scop final realizarea obiectivelor de natură economică ale organizaţiei: creşterea cifrei de afaceri, mărirea cotei de piaţă, rentabilitatea.
Procesul de comunicare poate fi construit cu ajutorul următoarelor elemente:
– sursa (o persoană, un grup sau o organizaţie care doreşte să transmită un mesaj altei persoane sau grup de persoane) – în cazul nostru firma Kid`Small
– mesajul (ansamblul cuvintelor, imaginilor şi simbolurilor transmise de sursă şi destinate receptorului);
– codificarea (transformarea mesajului de către sursă într-un mod care să exprime simbolic ideea sau conceptul ce se doreşte să ajungă la cumpărător);
– canalul de comunicaţie (mijlocul prin care mesajul codificat urmează să ajungă la receptor -ziar, revistă, televiziune, radio, panou stradal etc): vom apela la panouri stradale, inserţii în reviste şi ziare şi spot radio.
– decodificarea (interpretarea de către receptor a simbolurilor transmise de sursă);
– receptorul (cel căruia îi este adresat mesajul şi care poate să nu coincidă cu receptorul vizat de sursă): reprezintă publicul ţintă, şi anume copiii cu vârsta între 4-10 ani şi părinţii acestora.
Selectia combinaţiilor de promovare
Factorii care afectează selecţia combinaţiilor de promovare sunt următorii:
a) bugetul de promovare disponibil;
b) stadiul produsului din ciclul său de viaţă;
c) natura concurenţei;
d) ţinta promovării;
e) natura produsului.
a) Mărimea bugetului promovării afectează eficienţa promovării, în sensul că există un prag al acestuia peste care pot apărea economii de scară.
b) Stadiul produsului în cadrul ciclului de viaţă cere o adaptare rapidă a modalităţilor de adaptare. În timpul introducerii pe piaţă obiectul de bază al promovării este informarea. Prin aceasta se urmăreşte construirea cererii primare, adică a cererii pentru idea generală de produs. În stadiul creşterii pieţei în care ne aflăm noi, accentul se va deplasa de la construirea cererii primare spre stimularea cererii selective, adică cererea pentru marca proprie a companiei. Principala problemă constă în a convinge cumpărătorii să cumpere şi să se menţină fideli faţă de serviciile firmei noastre.
c) Natura competiţiei cere o diferenţiere a promovării în funcţie de asprimea acesteia şi de tipul concurenţei: în cazul nostru, concurenţa este diferenţiată în funcţie de tipul de serviciu oferit, şi pe fiecare segment există o concurenţă puternică.
d) Natura produsului sau serviciului, cât şi familiaritatea pe piaţă a produsului şi a mărcii sunt extrem de importante. Fiind la început, avem nevoie de o campanie agresiv de comunicare pentru a ne face cunoscute firma şi marca.
Având în vedere că firma doreşte pătrunderea pe piaţă, strategia folosită va fi pull (de tragere) care implică activităţi de marketing, mai ales publicitate şi promovare pe piaţă, direcţionate către consumatorul final.
Instrumentele mixul promoţional
– Publicitatea, în cazul nostru spotul radio ar fi cel mai potrivit
– Relaţii publice, ca instrument de comunicare, includ planificarea, organizarea şi controlul tuturor acţiunilor desfăşurate de o întreprindere pentru a atinge obiectivele de comunicare stabilite şi pentru a dezvolta o relaţie de încredere şi înţelegere cu piaţa. Obiectivele relaţiilor publice se referă atât la menţinerea unor relaţii publice pozitive cu toţi colaboratorii, concurenţii şi cu publicul, asigurând astfel şi o imagine favorabilă întreprinderii, cât şi la neutralizarea şi contracararea informaţiilor şi atitudinilor negative. Aici putem include relaţiile cu presa, sponsorizări ale diferitelor activităţi care au legătură cu domeniul de activitate şi publicul ţintă al firmei noastre.
Una dintre cele mai importante tehnici promoţionale folositî de noi va fi PR, organizare de evenimente tematice.
Începând cu inaugurarea, care va fi ceva cu totul inedit şi va încerca să atragă cât mai mulţi copii dornici de distracţie. Cei 2 clowni vor oferi bomboane la intrare, iar preţurile vor fi reduse cu 30% în această zi. Va fi organizată şi o tombolă cu premii surpriză. Copiii vor putea să îşi aleagă singuri muzica dorită apelând la clowni. Va avea loc şi o prezentare de modă pentrut copii, cât şi un spectacol de dans şi teatru.
Partenerii media invitaţi la eveniment vor fi: Pro Tv, Antena 1, Prima TV, Kiss FM, Itzi Bitzi, Radio 21, revistele Mickey Mouse, 7 seri, Lumea Copiilor, Joy.
De Crăciun vom organiza un eveniment aparte, cu specific, cu decoraţiuni de sezon şi cu o tombolă cu premii surpriză. Va veni bineînţeles şi Moş Crăciun, iar copiii vor putea să îi spună ce îşi doresc.
De Paşte vom organiza un alt eveniment tematic, şi vom redecora spaţiul adecvat. Va avea loc din nou o tombolă cu premii, prezentare de modă şi concursuri. Iepuraşul va fi acolo ca să asculte dorinţele copiilor.
De 1 iunie, vom organiza un eveniment pentru copii, o zi specială pentru ei cu premii, concursuri şi alte surprize. Vor fi din nou reduceri de preţuri şi astfel copiii vor putea petrece mai mult timp distrându-se. Cu ocazia oricărei zile speciale, clownii vor împărţi bomboane la intrare tuturor copiilor.
5.Descrierea investiţiilor necesare
Investiţia ce urmează a fi realizată are ca scop deschiderea unei noi afaceri, un spaţiu de agrement pentru copii.
Capitalul social este mare-3 900 000 RON, datorită faptului că unul din acţionari deţine clădirea şi terenul, cel mai important lucru pentru acest spaţiu de agrement. Fiecare din cele patru acţionară vin cu un aport de 100 000 RON, sumă semnificativă care provine din partea părinţilor, deoarece acestea sunt studente. Aceste sume nu acoperă însă costurile iniţierii afacerii, aşadar s-a apelat la un credit pentru IMM-uri de la RomExtera Bank. Creditul este în valoare de 150 000 RON şi se va restitui eşalonat în 5 ani şi are o dobândă de 11,9%/lună. Sursele de finanţare sunt iniţial convenţionale, dar se preconizează că în câţiva ani, dacă se va dori extinderea afacerii şi dacă aceasta va aduce rezultatele dorite, se va trece şi la surse neconvenţionale precum emisiunea de acţiuni de capital pe piaţa de capital.
Sediul societăţii comerciale este pe strada Int. Biruinţei, nr. 3, Pantelimon, judeţul Ilfov, Bucureşti, datorită faptului că este aport al unuia din acţionari, deci nu sunt necesare investiţii pentru construcţia ei sau închiriere teren, dar şi faptului că se află într-o zonă bună, de trafic spre Selgros, Metro-deci părinţii îşi pot lăsa aici copiii în timp ce fac cumpărături, dar şi lângă o mulţime de alte societăţi şi multinaţionale.
O serie de activităţi-precum concepere, proiecteare produs, avocatură, studii de piaţă, contabilitate, se vor realiza „in house”. Dar există şi o serie de activităţi pentru care se va apela la specialişti-precum firma de consultanţă, firma de amenajări şi decoraţiuni, firma de închiriere clowni sau animatori la evenimente. Nu vom face contracte de colaborare cu nici o firmă privind jucăriile, produsele din automat, aşadar numele „Kid’sMall” nu va fi asociat cu nici o altă marcă.
Costurile vor reieşi din planul finaciar. Sursele de finanţare şi cele aduse de acţionari le acoperă. Se doreşte extinderea firmei odată cu recuperarea investiţiei-maxim 5 ani în care se va restitui creditul şi cu acumularea profitului.
În cazul falimentului, investitorii vor fi despăgubiţi parţial prin vânzarea bunurilor şi proprietăţilor cu care au garantat iniţiatorii afacerii. Aceştia au garantat cu propria avere.
Recrutarea şi verficarea personalului se va executa prin colaborare cu o firmă de recrutare si plasare a forţei de muncă, sub supravegherea directorului de resurse umane, care va face şi trainingurile aferente şi va lua deciziile finale privind persoanele angajate. Întregul personal va fi angajat cu carte de muncă, remunerarea sa se face prin salariu fix şi se vor acorda prime cu ocazia anumitor evenimente sau obţinerii unor rezultate deosebite. Evoluţia salarială şi primele se vor corela cu rezultatele individuale ale fiecărui angajat.
Este necesar să se angajeze: 4 supraveghetori; 2 clowni; 2 îngrijitori-curăţenie, 2 agenţi pază; 1 avocat; 1 referent marketing; 1 secretară; 2 casiere, acestora adăugându-li-se directorul general, directorul de marketing, directorul financiar, directorul de imagine.
Furnizorii cu care firma urmează să colaboreze precum şi valoarea anuală a achiziţiilor au fost prezentaţi în capitolul 2: Nicoro Trading (jucării), Diverta (desene animate, filme pentru copii), Bruno (baloane, confecţii, accesorii carnaval), Alesys (servicii amenajări interioare), Agentia Mary Poppins (servicii de îngrijire şi supraveghere a copiilor în spaţiile de joacă).
Furnizarea resurselor materiale se va face pe bază de contract cu firma prestatoare, în vederea obţinerii avantajelor legate de preţ şi de calitatea produselor oferite.
Resursele materiale cu care va fi dotat ”Kid`sMall” vor face parte din capitalul social iniţial, neexistând cheltuieli majore pe parcursul desfăşurării afacerii decât în situaţii extreme(reparaţii, înlocuirea aparaturii datorită influenţelor mediului, etc.) şi pentru aprovizionarea automatului.
6. Costurile implementării afacerii
Cheltuielile necesare demarării afacerii sunt prezentate în următorul tabel:
Costuri fixe şi circulante:
| Costuri fixe | Valoarea de piaţă estimată |
| 4*Birou mare | 4*372,18 RON=1488,72 RON |
| 1*Birouri mici | 1*360,93 RON=360,93 RON |
| 4*Fotoliu Tomy | 4*285,63 RON=1142,52 RON |
| 1* Scaun Fantezie | 1*99 RON=99 |
| Plasmă | 55.799,07 RON |
| 4*Laptopuri | 4*2.899 RON=11596 RON |
| 1*Unitate centrală | 1*1.338,91 RON=1338,91 RON |
| 1*Monitor | 1*631,39 RON=631,39 RON |
| 40*Scaun | 40*70,10 RON= 2804 RON |
| 10*Masă | 10*137 RON=1370 RON |
| Darts | 1750 RON |
| Fotbal masă | 2275 RON |
| 2*Aparat joc cu monitor de 14’’ fără placă de joc | 2*2205 RON=4410 RON |
| Placa de joc Magic Multi Game 5 în 1 | 2800 RON |
| Placă de joc EAC Multi Game 7 în 1 | 2975 RON |
| 2*Leagăn | 2*24 RON=48 RON |
| Topogan giant slide | 620 RON |
| Topogan tob act | 900 RON |
| Balansoar horse hop, hop | 613 RON |
| Automat Saeco PROFESIONAL BREAK POINT Snack +Băuturi reci | 14 837,89 |
| Costuri variabile | |
| 5 Jucării de pluş Goofy S DISNEY |
5* 36 RON= 180 RON |
| 5 Jucării de pluş Donald S Disney | 5*36 RON=180 RON |
| 5 Jucării de pluş Mickey în vaza cu flori DISNEY |
5*38 RON=190 RON |
| 2*In the country CREATIVE GAMES |
2*28 RON=56 RON |
| 2*Discover seasons CREATIVE GAMES |
2*31 RON=62 RON |
| 10*Papuşă Miami Barbie | 10*50 RON=500 RON |
| 2*Broască muzicală CHICCO |
2*57 RON=114 RON |
| 5*Top Racing – set 2 maşini teleghidate 20cm SIMBA TOYS |
5*98 RON=490 RON |
| Desene animate, muzică, filme animate | 2000 euro*3,5=7000 RON |
| Baloane,confetii,accesorii | 200 euro*3,5=700 RON |
| Ustensile pentru birou | 200 euro*3,5=700 RON |
| TOTAL | 118 031,43 RON |
Servicii amenajări interioare=20 000 euro*3,5=70 000 RON
TOTAL COSTURI demarare=188 031,43 RON
Sursele de finanţare a afacerii, aşa cum s-a precizat în capitolele anterioare sunt:
| Nr crt | Surse de finanţare | Valoarea nominală a finanţării (în RON) | Procente(%) |
| 1 | Capital social | 3 900 000 | 96,3% |
| 2 | Capital împrumutat – credite | 150 000 | 3,7% |
| total | 4 050 000 | 100,00 |
Planul de rambursare a creditului la care s-a apelat este :
| Luna | Rată credit | Sold credit | Dobânda | Total plată |
| 1 | 11,9 % | 150 000 | 17850 | 20 350 |
| 2 | 147 500 | 17 552,5 | 20 052,5 | |
| 3 | 145 000 | 17 255 | 19 755 | |
| 4 | 142 500 | 16 957,5 | 19 457,5 | |
| 5 | 140 000 | 16 660 | 19 160 | |
| 6 | 137 500 | 16 362,5 | 18 862,5 | |
| 7 | 135 000 | 16 065 | 18 565 | |
| 8 | 132 500 | 15 767,5 | 18 267,5 | |
| 9 | 130 000 | 15 470 | 17 970 | |
| 10 | 127 500 | 15 172,5 | 17 672,5 | |
| 11 | 125 000 | 14 875 | 17 375 | |
| 12 | 120 000 | 14 280 | 16 780 | |
| TOTAL | 194 267,5 | 224 267,5 |
Calculele au fost efectuate cu o dobândă anuală de 11,9%
7.PREVIZIUNI FINANCIARE
PLANUL FINANCIAR
Estimarea încasărilor:
Program lucru firmă: 10.00-20.00, deci vor fi 10 ore/zi
Se iau în considerare: 7 zile/săptămână*4 săptămâni/lună*12 luni/an=336 zile/an
Din cele 336-4(presupunem în weekend) vor fi cele 4 evenimente sigure în care vom avea manifestaţii speciale: Crăciun, Paşte, 1 iunie, Hallowen.
Pentru luni-vineri:
Notă: la estimări clienţi ne-am gândit că suprafaţa totală a societăţii comerciale este 400 mp.
Estimăm 25 clienţi/ora *10 ore=250 clienţi/ zi din care
100 zona 4-7 ani
100 zona 7-10 ani
50-pentru clowni
Consumul:
250(presupunem că fiecare ia cel puţin 1 suc) * 1RON=250 RON
100(presupunem că atâţia cumpără sigur un sandwich) * 2 RON= 200 RON
100(atâţia cumpără/zi jetoane în zona 4-7 ani) * 5 RON= 500 RON
100(atâţia cumpără/zi jetoane în zona 7-10 ani)* 6 RON= 600 RON
50(atâţia vor în zona clownilor) * 1 RON= 50 RON
Rezultă încasări de: 1600 RON/zi*5=8000 RON/luni-vineri*4=32 000RON/pe lună de luni-vineri
32 000 * 12=384 000RON/ an de luni-vineri
Weekend:
Estimăm 30 clienţi/oră* 10 ore= 300 clienţi/zi din care
120 zona 4-7 ani
120 zona 7-10 ani
60-pentru clowni
Consumul:
300(presupunem că fiecare ia cel puţin 1 suc) * 1RON=300 RON
150(presupunem că atâţia cumpără sigur un sandwich) * 2 RON= 300 RON
120(atâţia cumpără/zi jetoane în zona 4-7 ani) * 5 RON= 600 RON
120(atâţia cumpără/zi jetoane în zona 7-10 ani)* 6 RON= 720 RON
60(atâţia vor în zona clownilor) * 1 RON= 60 RON
Rezultă încasări de: 1980 RON/zi*2=3960 RON/weekend*4= 15 840 RON/pe lună în weekend
15 840 * 12=190 080RON/ an în weekend
Scădem 2 weekenduri(cât cele 4 sărbători)=3960RON/weekend*2= 7920 RON
Rezultă încasări totale în weekend=182 160 RON
Evenimentele:
(Fluxul clienţilor va fi mai mare, odată cu costurile pentru organizarea acestora, deci şi încasările, chiar dacă oferim o reducere de 20% la serviciile de agrement)
Estimăm 35 clienţi/oră* 10 ore= 350 clienşi/zi din care
150 zona 4-7 ani
150 zona 7-10 ani
100-pentru clowni (va fi mai aglomerat decât de obicei, am estimat mai mult decât ar fi suma deoarece clownii vor face un fel de program mai scurt pentru a-i mulţumi pe toţi copiii)
Consumul: (REDUCERE DE 20 % LA SERVICII DE AGREMENT NU LA CELE DE AUTOSERVIRE AUTOMAT)
400(presupunem că fiecare ia cel puţin 1 suc) * 1RON=400 RON
300(presupunem că atâţia cumpără sigur un sandwich) * 2 RON= 600 RON
150(atîţia cumpără/zi jetoane în zona 4-7 ani) *80%* 5 RON= 600RON
150(atâţia cumpără/zi jetoane în zona 7-10 ani)* 80%*6 RON= 720 RON
100(atâţia vor în zona clownilor) * 80%*1 RON= 80 RON
Rezultă încasări de: 2400 RON/zi specială*4 evenimente =9600 RON/total evenimente într-un an
Rezultă încasări din evenimente pe an =9600 RON
TOTAL ÎNCASĂRI DE LA CLIENŢI/AN=575 760 RON (164 502 euro)
Ne dorim ca încasările să crească cu 10% /an, rezultă:
| Anul | I | II | III | IV | V | TOTAL |
| Încasări clienţi(RON) | 575 760 | 633 336 | 696 670 | 766 337 | 842 970 | 3 515 073 |
Estimarea cheltuielilor
Cheltuielile societăţii vor fi de două tipuri:
- Directe:
- achiziţia echipamentelor speciale(pentru locurile de joacă);
- achiziţia mobilierului(scaune,mese);
- amenajarea spaţiului;
- Indirecte, lunare:
- dobândă la credit;
- salariile angajaţilor;
- utilităţi (curent electric, gaze, telefon, apă, salubritate, servicii de internet);
Cheltuielilor directe prezentate în capitolul anterior li se adaugă cele indirecte :
Salarii personal:
| Postul | Salariu EURO/luna | Salariu RON/lună |
| Director*5 | 350*5=1750 | 6125 |
| Supraveghetor*4 | 250*4=1000 | 3500 |
| Îngrijitor-curăţenie*2 | 150*2=300 | 1050 |
| Agent pază*2 | 150*2=300 | 1050 |
| Referent marketing*1 | 300*1=300 | 1050 |
| Secretară *1 | 200*1=200 | 700 |
| Avocat*1 | 350*1=350 | 1050 |
| Casieră*2 | 150*2=300 | 1050 |
| Clown*2 | 300*2=600 | 2100 |
| TOTAL | 5100 | 17 850 |
*Curs: I EURO= 3,5 RON
Total cheltuieli cu salarii pe an :
- EURO: 5100*12=61 200
- RON: 17 850*12=214 200
Strategia firmei este de a creşte salariile cu 5% an( într-un ritm mai mic decât creşterea preţurilor, astfel vom avea sănătate economică în firmă). Rezultă costurile salariale pentru următorii 5 ani.
| An | I | II | III | IV | V | TOTAL |
| Salarii RON | 214 200 | 224 910 | 236 156 | 247 964 | 260 362 | 1 183 592 |
*La rezultatele cu virgulă s-au făcut rotunjiri
Cheltuieli aproximative pentru aprovizionare automat:
7500 sucuri/lună*0,7 RON(preţ achiziţie)= 5250 RON
3000 sandwich-uri/lună*1,5 RON(preţ achiziţie)= 4500 RON
TOTAL/lună= 9750 RON
TOTAL/an= 117 000 RON
Cheltuieli cu utilităţile:
TOTAL/lună= 1000 euro
TOTAL/an= 10 000 euro=35 000 RON
Cheltuieli cu publicitatea:
– spot radio: Radio Itzi Bitzi si Radio Kiss FM = 2000 euro
– flyere : 5000 : pret 500 RON firma Best Media Adv
– apariţii în reviste şi ziare:800 euro/apariţie => total 4000 euro (apariţii în Apropo Tv,
– 1 banner de 2x1m = 30 de euro
– 40 buc. tricouri personalizate = 20 euro buc => 800 euro firma Best Media Adv
– organizare eveniment inaugurare: 3000 euro
TOTAL costuri cu publicitatea/an= 34 905 RON
Cheltuieli cu dobânzile:
Dobânzile în primul an=194 267,5 RON
Total de plată=Dobândă+Restituire eşalonată a creditului=224 267,5 RON
TOTAL CHELTUIELI INDIRECTE/an= 625 372,5 RON
Bilantul contabil pentru primul an al firmei ”Kid’sMall” arată astfel :
| ACTIV | SUMA | PASIV | SUMA |
| Active imobilizate
Imobilizări corporale: Terenul şi construcţia Instalaţii tehnice,utilaje,mobilier Imobilizări necorporale Cheltuieli de amenajare şi decoraţiuni Active circulante Stocuri Lichidităţi Conturi la bancă |
3 500 000 118 031,43 70 000
117 000 400 000 150 000 |
Capital socialCapitaluri proprii
Datorii ce trebuie plătite într-o perioadă mai mare de 1 an Credit la bancă Datorii ce trebuie plătite într-o perioadă mai mică de 1 an
Datorii salariale Rată de rambursare Dobânzi de plată Furnizori |
3 900 000
120 000 214 200 30 000 194 267,5 117 000 |
| TOTAL | TOTAL |
FLUXUL DE NUMERAR/PRIMUL AN
| NrCrt | Indicatori | Total andin care: |
| 1.Disponibil iniţial | 400 000 | |
| 2.Intrări, din care: | ||
| a) din vânzări | 575 760 | |
| b) alte intrări | 0 | |
| A | TOTAL(1+2) | 975 760 |
| Ieşiri de numerar. | ||
| a)plăţi pentru materiale. | 118 031,43 | |
| b)plăţi salarii personal. | 214 200 | |
| c)plăţi cu lucrări şi servicii. | 70 000 | |
| d)plăţi ptr. reclamă, public. | 34 905 | |
| e)plăţi cu dobânzile. | 194 267,5 | |
| f)plati cu utilitatile | 35 000 | |
| g)alte plati | 147 000 | |
| h)impozite şi taxe | 155 876,75 | |
| B | TOTAL(a+…+i) | 969 280,68 |
| C | Intrări din alte credite | 0 |
| D | Ieşiri din alte credite | 0 |
| Surplus de num. (A+C-B-D) | 6479,32 |
CONT DE PROFIT SI PIERDERE/PRIMUL AN
| Situaţia veniturilor şi a cheltuielilor | An I |
| Venituri din prestarea serviciilor | 575 760 |
| Total venituri | 575 760 |
| Cheltuieli directe | |
| Cheltuieli materiale | 118 031,43 |
| Cheltuieli cu amenajări şi decoraţiuni | 70 000 |
| Cheltuieli indirecte | |
| Cheltuieli cu salariile | 214 200 |
| Cheltuieli pentru utilităţi | 35 000 |
| Cheltuieli de promovare | 34 905 |
| Cheltuieli cu dobânzi | 194 267,5 |
| Alte cheltuieli | 147 000 |
| TVA(19%) | 155 876,75 |
| Total cheltuieli | 969 280,68 |
| Rezult.ex (profit/pierdere) | -393 520,68 |
| Impozit pe profit ( 16 %) | |
| Profit net | |
| Profit net cumulat |
Indicatori economico financiari:
- A. Indicatori de lichiditate:
- Lichiditatea globală=Active circulante/Datorii curente
=(117 000+620 436,07+150 000)/( 214 200+
30 000+194 267,5+117 000)
=887 436,07/555 467,5)
=1,59
- Lichiditatea redusă= (Active circulante-Stocuri)/Datorii curente
=770 436,07/555 467,5
=1,38
- Perioada de rambursare a datoriilor=Obligaţii de plată*365/CA
=969 280,68* 365/575 760
=614,47 zile
- B. Indicatori de solvabilitate
- Solvabilitatea patrimonială=Capital propriu/Total pasive
= 3 900 000/4 575 467,5
=0,85
- Indicele de solvabilitate generală=Total active/Capitaluri străine
=4 575 467,5/150 000
=30,5
- C. Indicatori privind profitabilitatea
-în primul an firma nu are profit, aşadar aceştia nu se calculează.
mirajtoto 